Консультационный семинар

Оптимизация налогообложения в 2018 году: методы, риски, практические рекомендации

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович - юрист, аудитор, член Московской аудиторской палаты. Руководитель интернет-проекта Taxslov.ru. Автор и ведущий практических бизнес-тренингов. Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку
Цена: 11 682 руб. (в т.ч. НДС), 8 177 руб. (в т.ч. НДС) для сопровождаемых клиентов компании РУНА
Дата: 18 декабря 2017, c 10:00 до 17:00
Место проведения: БЦ "Capital Tower", 1-ая Брестская ул. 29/22, м. Маяковская
Документ о повышении квалификации: Сертификат ИПБР - 1 062 руб. (в т.ч. НДС), Сертификат участника

План мероприятия

1. Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.

2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию:

  • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
  • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
  • Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ)
  • Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки).
  • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
  • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков:
    — Налоговая нагрузка и порядок ее расчета
    — Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям
    — Доля вычета НДС
    — Налоговые льготы
    — Налоговые риски
    — Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
  • Налоговые риски и пути их снижения:
    — Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
    — Оценка налоговых рисков
    — Создание карты налоговых рисков
    — Способы снижения налоговых рисков.
  • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
  • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
  • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
  • Схемы, которые не рекомендуется применять в 2017-2018 годах.

3. Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.

  • Краткий обзор льготных налогоплательщиков:
    — Упрощенная система налогообложения (УСН)
    — Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)
    — Патентная система налогообложения (ПСН)
    — Сколково
    — Компании в области информационных технологий.
  • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
  • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
  • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
  • Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
  • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
  • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.

4. Карта налоговой оптимизации

  • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
  • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами и т.д.).
  • Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
  • Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения).

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ

Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Схема проезда

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!