Веб-трансляция

Подготовка налоговой отчетности за I квартал 2017 года.

Итак, 2017 год, который тоже не остался без изменений, в том числе и существенных. Много изменений принято в исчислении налога на прибыль, это и обновление в порядке расчета резерва по сомнительным долгам, следует отметить, что они положительны для налогоплательщиков. Но усложнились отношения с иностранными партнерами, и это тоже следует знать, чтобы не получить штрафов и доначислений налогов. Не остался без изменений и НДС, как всегда самый неоднозначный налог, а принятие новых позиций Верховным судом может привести и к новому пониманию раздельного учета. И опять взаимоотношения с иностранными партнерами и в НДС связаны с новыми налоговыми обязательствами. Эти и многие другие вопросы будем обсуждать на семинаре по подготовке отчетности за I квартал 2017 года

Лектор: Новикова Татьяна Александровна - к.э.н., налоговый консультант, преподаватель УМЦ при ФНС России, доцент МГУУ Правительства Москвы
Цена: 3 540 руб. (в т. ч. НДС)
Дата: 6 апреля 2017, c 10:00 до 14:00
Документ о повышении квалификации: Сертификат участника

 

План мероприятия

Налог на добавленную стоимость

  • Налоговая декларация за первый квартал 2017 года в соответствии с Приказом ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@ «О внесении изменений и дополнений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@»: новое в заполнении декларации, на что следует обратить внимание.
  • Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения в иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая статья 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП.
  • Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций.
  • Особенности применения кодов видов операций, используемых при оформлении книг покупок, книг продаж, налоговых деклараций;
  • Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года, новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения.
  • Ведения раздельного учета при реализации ценных бумаг и начислении процентов по займам, реализации имущественных прав и по другим операциям, не облагаемым НДС. Методика ведения раздельного учета, определения совокупных расходов при ведении раздельного учета, уточнения в учетной политике от-дельных вопросов раздельного учета.
  • Методика раздельного учета при экспорте, изменения с 01 июля 2016 года в части раздельного учета при экспорте и ускоренного принятия НДС к вычету. Новая позиция Верховного суда по вопросу раздельного учета в части НДС.
  • Особенности восстановления НДС при списании ТМЦ, при ликвидации основных средств и по другим основаниям в свете позиции Пленума ВАС РФ № 33

Налог на прибыль организации

  • Особенности учета резервов по сомнительным долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде. Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.
  • Дебиторские и кредиторские задолженности, списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года). Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления Пленума ВЕРХОВНОГО Суда от 29 сентября 2015 г. N 43; Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 N 308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок
  • Отдельные вопросы заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль. Приказ ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме»: новые листы 08 и 09; отражение торгового сбора и другие особенности заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год.
  • Что нужно учесть при расчете налога на прибыль за первый квартал 2017 года:
    • расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ;
    • оценка квалификации работников;
    • изменение классификации основных средств по амортизационным группам;
    • изменения в статью 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
    • изменение в формировании резерва по сомнительным долгам;
    • изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;
    • перенос убытков на будущее;
    • беспроцентные займа – не контролируемые сделки.

Налог на имущество в 2017 году:

  • что следует учесть при расчете налога за первый квартал 2017 года

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ: Вопрос до 500 знаков с пробелами присылать до 17-00 час. 05 апреля 2017 года

Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!