Лекция

Налоговая отчетность за Ⅰ кв. 2025 г.

Лектор: Климова Марина Аркадьевна - независимый консультант-практик по вопросам налогообложения, бухгалтерского учета и трудового права. Кандидат экономических наук. Опыт консультирования более 15 лет. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс»

14 марта 2025, c 10:00 до 16:00

7 академических часов

Бухгалтер, любой режим налогообложения

Мероприятие завершено

План

1. Новая декларация по НДС за 1 кв. 2025 г.: ключевые изменения и особенности заполнения.

Что поменялось в бланке? Формирование налоговой базы, вычеты, восстановление налога – самые интересные и свежие разъяснения.
Сложные и спорные вопросы налогообложения НДС.
Особенности заполнения и представления декларации «упрощенцами»

2. Декларация по налогу на прибыль за 1 кв. 2025 г.: новый бланк и его яркие отличия от прежнего.

Специфика формирования налоговой базы с учетом новшеств 2025 г. и отражение новинок в обновленном бланке декларации, включая отражение в отчетности расходов с повышающим коэффициентом, федерального инвествычета.
Особенности камерального контроля декларации по налогу на прибыль в 2025 г. с учетом новых льгот для широкого круга налогоплательщиков.
Новые сложности учета некоторых видов расходов в 2025 г.
Закрытие первого отчетного периода и первая уплата авансовых платежей по новым ставкам.

3. 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 г.: первая отчетность после революции в НДФЛ. Проверяем правильность начисления налога от зарплат, вознаграждений по ГПД, дивидендов, матвыгоды, районных коэффициентов и процентных надбавок и других видов доходов.

4. Обновленная РСВ за 1 кв. 2025 г.

Новые тарифы страховых взносов и их влияние на отчетность.
Как верно заполнить раздел 3 при применении новых и обновленных пониженных тарифов?

5. Первая декларация по туристическому налогу: есть ли шанс отчитаться без проблем?

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Мероприятие завершено

Вопросы, на которые были даны ответы

Добрый день! А как с точки зрения прослеживаемости быть с холодильником, который директор купил за наличные и отчитался по А/О

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в вопросе. Работник в декабре 2023 года работал в выходной - вместо повышенной оплаты он выбрал другой день отдыха. На текущий момент он не воспользовался эти днем отдыха. И в данный момент он желает получить доплату в повышенном размере за свой отработанный выходной. Подскажите, пожалуйста, как рассчитать доплату. Из текущего оклада на день выплаты или из оклада в момент работы в выходной? Заранее благодарим!

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в вопросе. Единственный учредитель продал всю свою долю в уставном капитале общества за 10 тыс руб. Стоимость чистых активов на 31.12.24 составила 64 тыс. Возникает ли в данном случае у организации (как у налогового агента) обязанность по расчету материальной выгоды от разницы чистых активов и стоимость покупки 100% доли участия у нового учредителя. В будущем планируется трудоустройство нового учредителя в штат ООО с выплатой дохода Заранее благодарим!

Добрый день.
Вопрос о ДМС:
- есть договор со страх комп на срок 12 месяцев, перечисления осуществляются ежеквартально, с учетом вновь принятых сотрудников, а за уволенных образуется «депозит»
- если сотрудник отработал менее года, нужно ли начислить страховые взносы за период страхования в нашем случае?

Подскажите, пожалуйста, в вопросе.
Взаимосвязанные компании на ОСНО.
ООО «ОПТ» отсутствует имущество для обеспечения предоставленного кредита банком. Кредит запрошен для ведения основной деятельности.
В обеспечение в рамках кредитного договора с ООО «ОПТ» Банк принимает страхование имущества ООО «Ромашка». В договоре страхования прописано, что страхует ООО «ОПТ» имущество ООО «Ромашка» и за свой счет несет расходы по выплате страховой премии.
Какие налоговые риски у ООО «ОПТ» в случае принятия в расходы выплату страховой премии страховщику при страховании имущества ООО «Ромашка»?

Добрый день. Облагается ли денежный подарок к празднику сотруднику страховыми взносами?

Марина Аркадьевна, добрый день! Подскажите, пожалуйста, есть дебиторка английского поставщика (оплатили авансы за оборудование), если просудить задолженность в российском суде по законодательству РФ, можно ли списать как безнадежную? Как закрыть контракт в банке ВЭД, будет ли штраф за нерепатриацию авансов?

Марина Аркадьевна, добрый день! Подскажите, пожалуйста, есть договор с иностранным поставщиком, расчеты в валюте (доллар, евро). Можно ли заключить с контрагентом Доп соглашение и установить курс расчетов с привязкой к рублю:1доллар -30 рублей и потом после данной валютной оговоркой потребовать от поставщика-иностранца вернуть ранее полученные авансы, но уже по новым условиям: было перечислено 100000долларов по курсу ЦБ 80, т.е. 8000000 руб., а вернёт он по курсу 30 руб за 1 доллар, т.е 3 000 000 руб.

Добрый день.
- верно ли : в 6-ндфл в I разделе : страниц будет столько, сколько "шкал" НДФЛ?
- сейчас в I раздел в 13% попадают: 13% + 15% (в доход 5 000 000,00), а 18% не учитывается вообще. Почему? Верно ли?

Добрый день ! В 2019 году сотрудникам выданы без % займы на приобретение жилья ! Жилье приобретено в 2020 году ,налоговые вычеты получены в 2021 году . До 23 года матвыгоду не считали ,с 2024 года начали считать НДФЛ 35 % . это верно ? Не положена ли льгота сотрудникам ,т.к займы выданы на покупку жилья ?

10 тыс

Добрый день! Фирма на УСН занимается агентской деятельностью. Есть транзитный НДС по которому в прошлые годы сдавались журналы счетов/фактур полученных и перевыставленных заказчикам до 20 числа месяца следующего за отчетным кварталом. В этом году фирма стала плательщиком НДС, сдавать будем декларацию по НДС. Что делать с перевыставленными счетами/фактурами, продолжать сдавать журналы до 20 числа, или просто включать их в декларацию?

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!

Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты