8 495 260-7888
Пн-пт 8:30-19:30   Заказать звонок
Лекция

НДС: актуальные проблемы уплаты налога. Новые доминанты налогового контроля

Вопросы лектору

Кристина Олеговна

16.04.2021 08:41
По вопросу прослеживаемости товаров: если прослеживаемый товар реализован физ.лицу, как в данном случае подписать УПД если у физ.лица нет подписи электронной?
Пользователь

16.04.2021 09:15
Одним из обязательных реквизитов первичного документа является наличие Ф.И.О ответственного лица и его должность. Достаточным ли будет при ЭДО наличие Ф.И.О. и должности в электронной подписи?
Елена Николаевна

16.04.2021 09:27
Доброе утро! Вопрос по прослеживаемости товара. У нас производственое предприятие, на складе очень много микросхем от разных поставщиков с разными ГТД.
1. Обязательна ли инвентаризация таких товаров по состоянию на 01.07.2021г.? При большом количестве первичных учетных документов по таким товарам можно ли облегчить работу бухгалтера по заполнению Уведомления для ФНС. А если не предоставлять Уведомление?
2. Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости.Каждое списание в производство таких товаров (у нас-микросхем) должно отражаться по датам? и такой отчет должен предоставляться в ФНС ежеквартально?
Елена Николаевна

16.04.2021 09:39
1. У нас 2 года назад изменился юридический адрес (добавился номер помещения и комнаты). По настоящее время поставщики продолжают выставлять нам первичные документы со старым адресом. Возникнут ли у нас проблемы с ФНС, если не переоформлять такие документы.
2. Если инвентаризация выявила недостачу или порчу матеиралов (из-за длительного хранения), то НДС восстанавливать не надо?
Пользователь

16.04.2021 10:28
Правильноя я понимаю, что при реализации маркировонной продукции так же обмениватся УПД (сч/ф) можно только в электронном виде (как и при прослеживаемости)?
Пользователь

16.04.2021 10:39
Можно ли не уведомлять продавца каждый раз, что товар не будет перепрадаваться, а подписать Приложение к Договору, где будет это прописано?
Елена Николаевна

16.04.2021 10:42
А если подотчетник приобретает за наличные такие товары в магазине?
Пользователь

16.04.2021 11:00
Если при электронном обмене документами после 1-го июля мы получили документ от 30 июня по новой форме. Можем ли мы его принять?
Елена Николаевна

16.04.2021 11:06
Вопрос по маркировке. Если юрю лицо приобретает шины или спец.одежду, ему необходимо зарегистрироваться в какой-то спец. ситстеме маркировки?
Елена Николаевна

16.04.2021 11:07
Юр. лицо -конечный пользователь и должен получить эл. УПД
Пользователь

16.04.2021 11:07
На сколько я знаю, оператор ТКС обязан предоставлять в налоговую данные с прослеживаемыми товарами, которые прошли в ЭДО (было в проекте). Какой тогда смысл в запросе прослеживаемых документов налоговыми в рамках камералки, если они уже у них будут?
Пользователь

16.04.2021 12:04
Добрый день. нужно ли восстанавливать НДС при безвозмездной передаче товара (лекарства) больницам и хосписам - благотворительность
Елена Васильевна

16.04.2021 12:26
В какой ситуации возврат товара по новому договору купи-продажи возможен по цене покупки?
Елена Васильевна

16.04.2021 13:28
Компания по договору арены получила обеспечительный платеж и заплатила НДС в бюджет. По окончании этого договора был заключен новый договор аренды, предусматривающий зачет ранее полученного обесп.платежа в счет оплаты обеспечит. платежа по новому договору. Возможен ли вычет НДС при таком взаимозачете, если компания начислит к уплате НДС с нового обеспечит. платежа?
Елена Васильевна

16.04.2021 13:36
Правильно ли я поняла, что арендатор имеет право на вычет НДС при создании неотделимых улучшений и обязан перечислить НДС в бюджет с них же при передаче этих улучшений арендодателю независимо от того , компенсирует ли арендодатель стоимость таких неотделимых улучшений ему или нет?
Пользователь

16.04.2021 14:22
как учесть НДС по расходам , не принимаемым в НУ (кофе, конфеты, печенье сотрудникам) СФ продавцом предоставлена
Пользователь

16.04.2021 14:32
Должен ли начислить НДС комитент при получении авансов от покупателей комиссионером (авансы комитенту комиссионер не перечислил)
Елена Васильевна

16.04.2021 15:15
Пожалуйста, ответьте на мои вопросы о зачете обеспечительного платежа и стоимости возвращаемых товаров. Приношу извинения, если Вы уже отвечали, я несколько опоздала с перерыва.
Пользователь

16.04.2021 15:15
НДС не принят к вычету по акту камералки - надо восстанавливать ?
Елена Васильевна

16.04.2021 15:26
Нужно ли восстанавливать НДС по товарам, работам (услугам), если они используются в деятельности, облагаемой НДС по ставке 0%? Организация оказывает гостиничные услуги международным организациям.
Елена Васильевна

16.04.2021 15:30
Компания по договору арены получила обеспечительный платеж и заплатила НДС в бюджет. По окончании этого договора был заключен новый договор аренды, предусматривающий зачет ранее полученного обесп.платежа в счет оплаты обеспечит. платежа по новому договору. Возможен ли вычет НДС при таком взаимозачете, если компания начислит к уплате НДС с нового обеспечит. платежа?
Елена Васильевна

16.04.2021 15:31
В какой ситуации возврат товара по новому договору купи-продажи возможен по цене покупки?
Елена Васильевна

16.04.2021 15:52
При купле-продажи прослеживаемых товаров для собственных нужд, кто должен будет информировать налоговую о выводе таких товаров из оборота, поставщик или покупатель?
Пользователь

16.04.2021 15:57
Большое спасибо за лекцию!
Все четко и по делу. Как всегда. (Андреева Е.А. ООО "Канон Ру")

Задайте вопрос лектору

Лектор: Климова Марина Аркадьевна - независимый консультант-практик по вопросам налогообложения, бухгалтерского учета и трудового права. Кандидат экономических наук. Опыт консультирования более 15 лет. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс»

 
16 апреля 2021, пятница, c 10:00 до 16:00
 
7 академических часов
 
Сертификат ИПБР на 10 часов - 1740 руб.
 
Трансляция

План мероприятия

1. Актуальные изменения налогового законодательства об НДС

2. Налоговая база и ее корректировки в связи с возвратом товара, отказом от сделки, возвратом аванса

  • Сложные случаи.
  • НДС и обеспечительные платежи: принципиально новый подход позволяет не платить налог с задатков.
  • Новые правила ведения книги продаж.
  • Определение места реализации товаров, работ, услуг в сложных случаях.

3. Вычеты по НДС:

  • Новые методы и инструменты контроля в 2021 г.
  • Новые правила ведения книги покупок.
  • Корректировка налоговой базы в случае конфликта с контрагентом, на основании решения суда по хозяйственному спору.
  • Вычет по частям и распределение вычета на три года: когда это запрещено?
  • Новые интересные разъяснения Минфина и ФНС, свежая судебная практика.
  • О возможностях и рисках вычетов по чекам и БСО.
  • Другие случаи, когда вычет затруднителен.

4. Восстановление НДС:

  • Новые основания для восстановления НДС.
  • Новая позиция ФНС и Минфина по поводу восстановления вычета НДС при утрате и выбытии имущества.
  • Новые нормы о восстановлении НДС по субсидиям.
  • Новая позиция по восстановлению НДС при зачете аванса в счет расчетов по другой сделке.

5. Обновленная налоговая декларация с 3 квартала 2021 г. и ключевые особенности ее заполнения

  • Новые доминанты контроля по НДС: «охота на ведьм» вышла на новый уровень.
  • Как защититься от рисков добросовестному налогоплательщику?

6. Счета-фактуры и УПД: обновление бланков, активное навязывание ЭДО по всем фронтам, актуальные особенности выставления и заполнения

  • Обязательный переход на электронные УПД для участников оборота товаров, подлежащих обязательной маркировке и прослеживаемости.
  • Типичные ошибки при выставлении корректировочных и исправленных счетов-фактур.
  • Критические ошибки, мешающие вычету, и несущественные ошибки.
  • Проблема адреса в счете-фактуре и др.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция

Технические требования
  • параметры компьютера должны обеспечивать комфортную работу с операционной системой Windows 7 (и выше), Android 5 (и выше) IOS 10 (и выше) и интернет браузером. Рекомендуемые параметры — процессор от 2 ГГц, ОЗУ от 4 Гб
  • наличие звукового оборудования (колонки или наушники);
  • для комфортной работы рекомендуем скорость соединения с интернетом от 4 Мбит/с;
  • должен быть открыт доступ к доменам *.runa.ru*.cdnvideo.ru и *.v2b.ru по протоколам HTTP 80 и HTTPS 443. В случае невозможности назначить разрешение на уровне протоколов/портов, необходимо открыть весь исходящий/входящий трафик на указанные домены;
  • поддерживаемые браузеры для десктоп устройств: Google Chrome 71.x и выше, Firefox 11.12 2018 и выше, Яндекс.Браузер — 19.x и выше, Opera — 57.x и выше;
  • должен быть разрешен JavaScript;
  • блокировка всплывающих окон должна быть выключена;
  • должны быть разрешены файлы cookie;

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!