НДС и налог на прибыль в 2018 году: актуальные проблемы и спорные вопросы уплаты и отчетности
Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях

План мероприятия
1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ. Новые подходы к оценке налоговой выгоды
- Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
2. Налог на прибыль
-
- Изменения с 2018 года (безвозмездное получение имущества от учредителя, применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации, расходы на НИОКР, инвестиционный налоговый вычет, безнадежные долги).
- Сложные вопросы признания доходов, расходов, резервов и убытков:
— доходы от реализации товаров по договорам с особым переходом права собственности;
— доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
— резерв по сомнительным долгам;
— убытки в виде безнадежных долгов, документальное оформление, претензионная работа с проблемными должниками, списание убытков за счет резерва;
— признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, содержание автомобилей) - Признание доходов/расходов прошлых лет, исправление ошибок, применение ст.54 НК РФ.
3. НДС
- Изменения с 2018 года (раздельный учет «входного» НДС, восстановление НДС, применение нулевой ставки, уплата НДС налоговыми агентами, новый порядок уплаты НДС при реализации металлолома и др.).
- Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы (премии (скидки, бонусы), стоимость в у.е., штрафные санкции по хозяйственным договорам, безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях и др.).
- Раздельный учет при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций, заполнение Раздела 7 декларации (что включается в Раздел 7, а что – нет), представление пояснений по Разделу 7.
- Применение налоговых вычетов (командировки, основные средства, импорт, частичные вычеты и др.).
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Схема проезда
Адрес: Даев переулок, дом 20
м. Тургеневская (выход №7)
Первый вагон из центра: ступеньки вверх, налево, эскалатор вверх, лестница вверх, в переходе — налево до упора, ещё раз налево, прямо до конца и направо. Последний вагон из центра: эскалатор вверх, направо, ещё один эскалатор вверх, в переходе — направо до упора, налево, прямо до конца и направо.
Ориентиры: Выход из метро — №7 (к Уланскому переулку).
С левой стороны – здание «Лукойл». Пройти через парковку, далее по Уланскому переулку до перекрестка с Даевым переулком, повернуть налево.
Важно: При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией.
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!