Акция! Филиалы и обособленные подразделения в 2018-2019 гг. Изменения в налоговом и бухгалтерском законодательстве для обособленных подразделений в 2018 году

План

Скачать программу
в PDF

1. Открываем  обособленное подразделение: как поставить на учет в налоговом органе и сэкономить на налогах.

• Отдельный баланс обособленного подразделения.
• Принимаем или переводим работника в обособленное подразделение.
• Дистанционный работник и надомник, командированные сотрудники и лица, работающие по гражданско-правовому договору – когда открывать обособленное подразделение.
• Ответственность за нарушение срока постановки на учет. Налоговая проверка обособленного подразделения.

2. Работа обособленного подразделения без «головной боли» для головной компании.

• Бухгалтерский и налоговый учет, документооборот и использование электронной первички.
• Банковские счета.
• Соблюдение кассовой дисциплины: документальное оформление обращения денежных средств.
• Правила применения ККТ, как будем применять онлайн кассы в обособленных подразделениях в 2018г. – 2019г.

3. Налоговый учет: новые требования 2018г.- 2019г. по порядку исчисления и уплаты налогов  и сборов.

• НДФЛ – порядок расчета и уплаты в бюджет. Что ожидает налоговых агентов в 2018 г.
• Как упростить заполнение расчета 6-НДФЛ.
• Где сдавать форму 2-НДФЛ по обособленному подразделению.
• Новые «старые» страховые взносы опять в отдельной главе НК: уточняем правила  исчисления, уплаты и сдачи расчетов по страховым взносам за 2017 и в 2018г.г.
• Транспортный налог, налог на имущество, земельный налог.
• НДС – как составлять счета-фактуры и вести книгу покупок и продаж в случае реализации товаров (работ, услуг) обособленными подразделениями.
• Порядок определения места реализации работ, услуг для организаций, имеющих филиалы и представительства: при реализации консультационных, юридических, рекламных, инжиниринговых услуг, при реализации недвижимости, при реализации основной и вспомогательной услуги.
• Налог на прибыль, – какой показатель лучше выбрать для расчета доли прибыли обособленного подразделения.
• Исчисление налога в случае ликвидации обособленного подразделения — перерасчет налога и ежемесячных авансовых платежей.
• Что делать, если нашли ошибки в расчете налогов, после снятия обособленного подразделения с налогового учета.
• Порядок заполнения налоговой декларации по головной организации и обособленному подразделению.
• В какой налоговый орган подавать заявление о возврате (зачете) суммы налога, излишне перечисленной обособленным подразделением.

4. Закрываем обособленное подразделение: проверим риски.

• Что должен сделать налогоплательщик и страхователь в ПФР, ФСС, налоговой инспекции, чтобы избежать штрафных санкций и блокировки банковских счетов.

5. Открываем  обособленное подразделение за рубежом –  исчисляем  и уплачиваем правильно  налог на прибыль, НДС, НДФЛ и страховые взносы.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ