8 495 260-7888
Пн-пт 8:30-19:30   Заказать звонок
Лекция

Годовой отчет за 2020 год: бухучет и налоги

Вопросы лектору

Пользователь

26.01.2021 11:01
можно вернуть таблицу ,,,несущ. ошибки итд
Елена Николаевна

26.01.2021 11:35
Добрый день!
Сумма авансовых платежей в 1 квартале 2021 г. отражается в налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2020г.
Ваш пример этому противоречит.
Елена Александровна

26.01.2021 11:56
Добрый день! Необходимо ли компаниям сдавать годовую фин отчетность в ГИР БО или ее налоговые органы туда переправляют?
Елена Николаевна

26.01.2021 11:57
Еще вопрос по авансовым платежам. При формировании декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2021 года какой брать период для расчетасредней выручки:четыре квартала 2020г. или 2,3,4 квартал 2020г. и 1 квартал 2021г.
Пользователь

26.01.2021 12:00
Добрый день!
Компания оказывает услуги управления (менеджмент, бухучет и пр.) другим организациям. Может ли она отнести на расходы в целях налогообложения прибыли почтовые расходы (отправляются документы управляемых организаций), расходы на получение выписок ЕГРН (объекты недвижимости управляемых организаций) и прочие расходы, имеющие отношение к управляемым организациям?
Елена Николаевна

26.01.2021 12:01
Прошу дать разъяснения по налоговому учету запасов для управленческих нужд в случае отказа от применения ФСБУ 5/2019. Учитываем в косвенных расходах разово аналогично БУ?
Валерия Константиновна

26.01.2021 12:11
В отчете о движении денежных средств за 2019 год выявили искажение между статьями ДДС, сумма существенная (более 10% от статьи), на фин результаты не влияет. Нужно корректировать сопоставимые показатели за 2019 год в отчете ДДС за 2020 и отражать в Пояснениях?
Светлана Юрьевна

26.01.2021 12:13
Добрый день. Вопрос про расходы на индив.ср-ва защиты.
Если предприятие (торговли) обязано представить маски/перчатки посетителям. Нужно ли нормировать расход масок/перчаток. Покупаем немного, но с учетом не только работников, но и покупателей.
Елена Николаевна

26.01.2021 12:43
Списание кредиторской задолженности с истекшим сроком давности (получен аванс на поставку продукции, покупатель пропал, продукция осталась у постащика). Вопрос: учет затрат на производство продукции при списании Кт задолженности.
Пользователь

26.01.2021 13:05
Просим извенить перерыв на обед возможен
Светлана Юрьевна

26.01.2021 13:32
Предприятие по собственной инициативе благоустроило территорию города. Установлены фонари и лавочки, уложен газон, сделан пешеходный переход и установлены светофоры (их установка согласована в ГИБДД). Все сделано, чтобы благоустроить главный вход в здание предприятия. Затраты сформированы на 08 счете, НДС к вычету не принят и пока висит на 19. Планировалось передать все это деп.имущества города (дарение), но процесс затянулся на 3 года. Вопрос - не будет ли проблем с налогом на имущество (не признают ли благоустройство недвижимым имуществом)? Может теперь перенести это на 41 счет и учесть как оборотный актив? Спасибо.
Пользователь

26.01.2021 14:39
Нет звука
Пользователь

26.01.2021 14:40
Что со связью?
Валерия Константиновна

26.01.2021 14:42
Включаются ли в долю доходов IT компании для применения пониженных тарифов, доходы от разработки ПО для заказчика, если к разработке этого ПО IT компанией привлекался субподрядчик?
Валерия Константиновна

26.01.2021 14:58
Включаются ли в долю доходов IT компании для применения пониженных тарифов страх взносов, доходы от услуг по сопровождению ПО, разработку которого IT компания не осуществляла?
Елена Николаевна

26.01.2021 15:37
Гарантийный ремонт длится более 6 месяцев. За это время сданы 2 декларации по НДС. Ремонт не закончен.Отражать ли промежуточные расходы на гарантийный ремонт за каждый квартал в разделе 7 декларации по НДС?
Елена Владимировна

26.01.2021 15:52
Мы та самая организация с реализацией без НДС по 148 НК и полным возмещением НДС. У нас ежеквартально возмещение. С нас требуют чтоб списывали ндс за счет сс. Мы живем в режиме угроз со стороны органов
Валерия Константиновна

26.01.2021 15:57
В 2019 году для организации было разрешение от ФСС на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма за счет взносов на страхование от НС и ПЗ на 2019 год. Об этом разрешении узнали в конце 2020 года, после получения документа Бухгалтерией. Доход признали в 2020 году (Дт 86 Кт 91), сумма не существенная. Какие есть риски и как отражается в отчетности?

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях

 
26 января 2021, вторник, c 10:00 до 16:00
 
7 академических часов
 
Сертификат ИПБР - 1740 руб.
 
Трансляция

План мероприятия

1. Бухгалтерская отчетность. Ключевые моменты

  • Применение обновленных стандартов: ПБУ 13/2000, ПБУ 16/02 и ПБУ 18/02.
  • Рекомендации Минфина по отражению в учете расходов, связанных с коронавирусом.
  • Отражение в учете полученных субсидий и произведенных расходов.
  • Отражение в учете операций, связанных с получением льготных кредитов на возобновление деятельности.
  • Отражение в учете и отчетности сумм списанных налогов.
  • Исправление ошибок в учете и отчетности с учетом требований ПБУ 22/2010.

2. Налог на прибыль

  •  Изменения 2020 года:
    — Учет субсидий, выделяемых пострадавшим организациям, и расходов за счет этих субсидий;
    — Учет расходов на СИЗ и другие мероприятия, связанные с обеспечением санитарно-эпидемиологических требований;
    — Порядок уплаты ежемесячных и ежеквартальных платежей в 2020 и 2021 гг.;
    — Учет доходов и расходов при получении льготных кредитов на возобновление деятельности, особенности учета расходов в виде процентов;
    — Учет расходов на благотворительность;
    — Начисление амортизации по ОС;
    — Перенос убытков на будущее.
  • Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
    — Учет в составе доходов кредиторской задолженности;
    — Внереализационные расходы (проценты по займам, безнадежные долги).
  • Убытки, которые учитываются в особом порядке.
  • Корректировка расходов и доходов прошлых лет, применение ст.54 НК РФ, отражение в декларации.
  • Изменения на 2021 год.

3. НДС

  •  Изменения 2020 года (реорганизация, вычеты по НМА, восстановление НДС и др.).
  • НДС при раздаче рекламной продукции, вопросы начисления и применения вычетов.
  • Счета-фактуры: критичные и некритичные ошибки в оформлении, исправленные и корректировочные счета-фактуры.
  • Раздельный учет «входного» НДС, особенности при «экспорте» работ (услуг).
  • Изменения на 2021 год.

4. Налог на имущество

  •  Особенности исчисления налога в 2020 году.
  • Новая декларация по налогу на имущество за 2020 год.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция

Технические требования
  • параметры компьютера должны обеспечивать комфортную работу с операционной системой Windows 7 (и выше), Android 5 (и выше) IOS 10 (и выше) и интернет браузером. Рекомендуемые параметры — процессор от 2 ГГц, ОЗУ от 4 Гб
  • наличие звукового оборудования (колонки или наушники);
  • для комфортной работы рекомендуем скорость соединения с интернетом от 4 Мбит/с;
  • должен быть открыт доступ к доменам *.runa.ru*.cdnvideo.ru и *.v2b.ru по протоколам HTTP 80 и HTTPS 443. В случае невозможности назначить разрешение на уровне протоколов/портов, необходимо открыть весь исходящий/входящий трафик на указанные домены;
  • поддерживаемые браузеры для десктоп устройств: Google Chrome 71.x и выше, Firefox 11.12 2018 и выше, Яндекс.Браузер — 19.x и выше, Opera — 57.x и выше;
  • должен быть разрешен JavaScript;
  • блокировка всплывающих окон должна быть выключена;
  • должны быть разрешены файлы cookie;

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!