8 495 260-7888
Лекция

Готовим отчет за полугодие 2024. Налог на прибыль и НДС

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях

 
18 июня 2024, c 10:00 до 16:00
 
7 академических часов
 
Бухгалтер, ОСН
План

 1. Налог на прибыль

  • Учет НМА (различия между бухгалтерским и налоговым учетом): видеоролики, сайты, лицензии на программы для ЭВМ, товарные знаки и др.
  • Учет доходов и расходов в виде курсовых разниц.
  • Компенсации работникам за использование личных а/м: новые нормы, возможные варианты документального оформления и подтверждения, типичные ошибки налогоплательщиков.
  • Учет доходов и расходов при списании кредиторской и дебиторской задолженности: спорные ситуации, примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
  • Формирование резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Признание расходов в виде процентов по займам и кредитам: спорные ситуации, судебная практика.
  • Использование элементов налоговой оптимизации при организации учета операций с ОС: повышающие коэффициенты при формировании первоначальной стоимости ОС и при начислении амортизации по ОС; понижающие коэффициенты при начислении амортизации; амортизационная премия.

2. НДС

  • Изменения 2024 года:
    — льготы по НДС;
    — применение ставки 0%;
    — возмещение НДС – стандартный и заявительный порядок.
  • Сложные и спорные вопросы:
    — раздача товаров в рекламных целях;
    — штрафные санкции по хозяйственным договорам;
    — вычет и восстановление НДС по авансам, уплаченным поставщикам;
    — авансы полученные: исчисление НДС, применение вычета, списание по факту истечения срока исковой давности, безденежные авансы в случае выставления корректировочных счетов-фактур;
    — сложные вопросы применения налоговых вычетов (ОС, кассовые чеки, перенос вычетов и др.).

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Вопросы, на которые были даны ответы
зависает(((
мы Вас не слышим!!!
на 309 статье стоп идет
Добрый день.
Зависает. Ничего не слышно.
Нет связи.
Трансляция зависла
Все висит
Татьяна Леонидовна, никто Вас не слышит, к сожалению(
Н е слышно. Зависает видео и звук.
кошмар. как основная часть началась - звук пропал!
звук двоиться
Добрый день. Можно ли компенсировать сотруднику(курьеру) расходы на использование личного телефона в служебных целях(звонки и интернет при использовании навигатора) и как это оформить?
Добрый день,
Если в 2022 году по конкретной не погашенной задолженности были только отрицательные курсовые разницы, мы можем их полностью признать в расходах налогового учета?
Мы производители перевязочных материалов на ОСН.Для производства и реализации мед.товаров (бинты, шприцы, повязки) требуется оформление регистрационного удостоверения на данный товар в Здравоохранении. Как отражать расходы, связанные с оформлением рег.удостоверения - как нематериальный актив или сразу списать на расходы в текущем периоде?
За дни нахождения в командировке работодатель доплачивает работнику разницу между средним заработком и зарплатой (окладом) за дни командировки. В перечне расходов на оплату труда по ст. 255 НК РФ такая выплата, как доплата до зарплаты (оклада) командированному работнику не предусмотрена. Вопрос: можно ли учесть в расходах такую доплату?
Добрый день! Заключен договор лизинга воздушного судна (ВС), применимая ставка НДС 0%. Лизингодатель передал лизингополучателю доп.оборудование для ВС без увеличения суммы лизинговых платежей (применимая ставка НДС по оборудованию 20%). Должен ли лизингодатель признать безвозмездную реализацию оборудования и начислить НДС 20% к уплате?
Товар отгружен 31.03.2024, Получен товар 10.04.2024, товар приходуется на склад 10.04.2024. Транспортная компания предоставляет акт апрелем, суммы по транспортировке подключаются к товарам в день прихода 10.04.2024г. Получается счет-фактуру проводить 31.03.2024 в разрез с приходом товара?
Доп.информация по воздушному судну
Доп.оборудование в конце срока лизинга будет передано в собственность лизингополучателю в составе ВС.
Юр лицо продает старое здание (недвиж имущество) НДС и налог на прибыль по какой ставке возникает?

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!

 


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты