Консультационный семинар

Налоговая оптимизация в 2019 году: методы и риски. Рекомендации налогоплательщику

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович - юрист, аудитор, член Московской аудиторской палаты. Руководитель интернет-проекта Taxslov.ru. Автор и ведущий практических бизнес-тренингов. Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку

 
12 декабря 2018, c 10:00 до 17:00 (регистрация заканчивается за сутки до мероприятия)
 
РУНА Консалтинговая группа, Москва, ул. Кржижановского, д. 29, корп. 1, м. Профсоюзная (схема проезда)
 
Сертификат ИПБР - 1711 руб.
 
Сертификат участника
 
Очно

1. Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.

2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию

  • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
  • Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ.
  • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
  • Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки).
  • Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
  • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
  • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.
  • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
  • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
  • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
  • Схемы, которые не рекомендуется применять в 2018 году.

3. Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.

  • Краткий обзор льготных налогоплательщиков:
  • Упрощенная система налогообложения (УСН).
  • Единый налог на вмененный доход (ЕНВД).
  • Патентная система налогообложения (ПСН).
  • Сколково.
  • Компании в области информационных технологий.
  • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
  • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
  • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
  • Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
  • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
  • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.

4. Карта налоговой оптимизации

  • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
  • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО).
  • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.).
  • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2 (АСК НДС-3). Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2».
  • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
  • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
  • Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
  • Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения, выплата дивидендов, компенсации и т.д.).

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Схема проезда

Адрес: ул. Кржижановского, д.29, корп.1.
м. «Профсоюзная»
Первый вагон из центра, по ступенькам наверх и налево, потом еще раз налево, по переходу, подняться на улицу, повернуть направо до автобусных остановок. Автобусы: 44, 57, 121, 168, 219, 113, 457, 487, 684. Троллейбусы: 49, 52, 85 Проезд до остановки: «Улица Цюрупы» (2-я остановка)
м. «Нахимовский проспект»
Последний вагон из центра. Из стеклянных дверей направо, подняться по лестнице, идти прямо до светофора, перейти дорогу до автобусных остановок. Троллейбус 52, автобус 219, 487. Остановка «Улица Цюрупы». Пройти вниз по улице до бизнес-центра.

Важно: При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией.

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!