8 495 260-7888
Лекция

Налоговые риски и налоговые возможности 2023г. с учетом изменений законодательства и судебной практики по налоговым спорам

Лектор: Смирнова Татьяна Степановна – к.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант. Начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления Экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ (УЭБ и ПК)

 
18 мая 2023, c 10:00 до 16:00
 
7 академических часов
 
Бухгалтер, любой режим налогообложения
План

1. Меры налоговой поддержки компаний и ИП в 2023 г.: как применять с выгодой.

  • Новации о налогах и налоговом контроле в 2023 г.: что важно знать налогоплательщикам.
  • Что изменить в учетной политике на 2023 год, чтобы снизить налоговые риски.
  • Декриминализация бизнеса: новации УК и УПК РФ.
  • Новые правила передачи результатов налоговой проверки в следственные органы.
  • Практика применения методических рекомендаций ФНС по ст.54.1 НК — важные судебные решения.
  • Новый подход к необоснованной налоговой выгоде ВС РФ и ФНС.
  • Как находят выгодоприобретателя.
  • Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика.
  • Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели?

2. Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании.

  • Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса.
  • Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами.
  • Налоговые претензии к строительным организациям.
  • Что включить грузоотправителю в договор, чтобы сократить расходы и риски убытков от утраты или повреждения груза.

3. Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС.

  • Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о перемене обязательств и др. операции.
  • Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки.
  • Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2023 г.
  • Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.

4. Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций).

  • Как защитить реальные расходы по сделке с «технической» компанией.
  • Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов.
  • Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам.
  • Соцпакет для работника.
  • Основные средства компании, в т.ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон.
  • Налог на имущество по правилам ФСБУ: как влияет на сумму налога ликвидационная стоимость.
  • Инвестиционный налоговый вычет – кому выгодно применять.
  • Когда беспроцентные займы безопасны.
  • Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании.
  • Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми, УСН, АУСН и НПД — как способ получения обоснованной налоговой выгоды.

5. Провальные схемы и способы оптимизации налогов.

  • Как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды и работу с «техническими» компаниями.
  • Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды.
  • Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Вопросы, на которые были даны ответы
Здравствуйте, подскажите пожалуйста не планируют ли менять критерии МСП?
Добрый день! Аккредитованная ит-компания, учредитель и ген.директор в одном лице, получает зп по трудовому договору. На него, как на физ.лицо оформлены несколько доменных имен, которыми пользуется его юридическое лицо. Может ли он получать доход по договору аренды доменных имен, как самозанятый.
В одном уведомлении несколько налогов (страховые, ндфл, транспорт). Изменилась сумма только ндфл, подаем новое уведомление с правильной суммой ндфл или страховые и транспорт тоже подаем в этом уведомлении заново??

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!

 


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты