Налоговые риски и налоговые возможности 2023г. с учетом изменений законодательства и судебной практики по налоговым спорам

1. Меры налоговой поддержки компаний и ИП в 2023 г.: как применять с выгодой.

• Новации о налогах и налоговом контроле в 2023 г.: что важно знать налогоплательщикам.
• Что изменить в учетной политике на 2023 год, чтобы снизить налоговые риски.
• Декриминализация бизнеса: новации УК и УПК РФ.
• Новые правила передачи результатов налоговой проверки в следственные органы.
• Практика применения методических рекомендаций ФНС по ст.54.1 НК — важные судебные решения.
• Новый подход к необоснованной налоговой выгоде ВС РФ и ФНС.
• Как находят выгодоприобретателя.
• Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика.
• Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели?

2. Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании.

• Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса.
• Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами.
• Налоговые претензии к строительным организациям.
• Что включить грузоотправителю в договор, чтобы сократить расходы и риски убытков от утраты или повреждения груза.

3. Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС.

• Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о перемене обязательств и др. операции.
• Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки.
• Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2023 г.
• Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.

4. Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций).

• Как защитить реальные расходы по сделке с «технической» компанией.
• Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов.
• Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам.
• Соцпакет для работника.
• Основные средства компании, в т.ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон.
• Налог на имущество по правилам ФСБУ: как влияет на сумму налога ликвидационная стоимость.
• Инвестиционный налоговый вычет – кому выгодно применять.
• Когда беспроцентные займы безопасны.
• Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании.
• Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми, УСН, АУСН и НПД — как способ получения обоснованной налоговой выгоды.

5. Провальные схемы и способы оптимизации налогов.

• Как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды и работу с «техническими» компаниями.
• Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды.
• Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ