НДС и налог на прибыль. Сложные вопросы уплаты и отчетности
Вы уже видели новые решения Верховного суда, которые в корне меняют сложившуюся практику? Например, о раздельном учете «входного» НДС и об учете в расходах выплат при увольнении? На семинаре Вы получите самую полную и достоверную информацию обо всех последних изменениях в порядке исчисления и уплаты налога на прибыль и в декларации по НДС, о новых правилах камеральных проверок. А также получите представление об опасных методах ведения бизнеса, которые могут привести к доначислению больших сумм налогов, пеней и штрафов
Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.
План мероприятия
Необоснованная налоговая выгода – причина доначисления налогов, пеней и штрафов. Анализ практики налоговых проверок и судебных споров
- Доказательство деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций.
- Применение нерыночных цен в сделках как со взаимозависимыми, так и с независимыми контрагентами.
- Сделки с недобросовестными контрагентами, новые возможности для проверки добросовестности контрагентов. Правила размещения информации о налогоплательщиках на сайте ФНС.
- Система управления налоговыми рисками – новый инструмент налоговой службы.
Налог на прибыль
- Изменения 2017 года:
- резерв по сомнительным долгам;
- перенос убытков прошлых лет;
- обновленная Классификация ОС и др.
- Сложные вопросы признания доходов, расходов, резервов и убытков: доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
- убытки в виде безнадежных долгов, документальное оформление, претензионная работа с проблемными должниками;
- штрафные санкции по хозяйственным договорам;
- расчеты с работниками, выплаты при увольнении в свете новых решений ВС РФ.
- Признание доходов/расходов прошлых лет, исправление ошибок, применение ст. 54 НК РФ.
НДС
- Изменения в декларации, в правилах ведения книг покупок и продаж, представление пояснений по результатам камеральных проверок, исправление ошибок в книгах покупок и продаж.
- Сложные вопросы определения налоговой базы (корректировка стоимости товаров (работ, услуг), штрафные санкции по хозяйственным договорам, безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях и др.).
- Раздельный учет при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций, заполнение Раздела 7 декларации (что включается в Раздел 7, а что – нет), представление пояснений по разделу 7, новые требования ФНС, позиция ВС РФ по вопросу применения правила 5%.
- НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, порча, аварии, пожары и т.п. причины): восстанавливать НДС или начислять на рыночную стоимость имущества?
Ответы на вопросы, разбор конкретных ситуаций по предложению слушателей
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Схема проезда
Адрес: Даев переулок, дом 20
м. Тургеневская (выход №7)
Первый вагон из центра: ступеньки вверх, налево, эскалатор вверх, лестница вверх, в переходе — налево до упора, ещё раз налево, прямо до конца и направо. Последний вагон из центра: эскалатор вверх, направо, ещё один эскалатор вверх, в переходе — направо до упора, налево, прямо до конца и направо.
Ориентиры: Выход из метро — №7 (к Уланскому переулку).
С левой стороны – здание «Лукойл». Пройти через парковку, далее по Уланскому переулку до перекрестка с Даевым переулком, повернуть налево.
Важно: При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией.
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты