Оптимальные налоговые решения. Как планировать налоги в компании с учетом изменений в НК на 2021 год. Обоснованность получения налоговой выгоды

 1. Новации о налогах и налоговом контроле в 2021 году.

• Какими будут проверки в 2021 г.
• Практика применения ст.54.1 НК.
• Новый подход к необоснованной налоговой выгоде ВС РФ и ФНС.
• Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика.
• Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели?

2. Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании.

• Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса.
• Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании, и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами.

3. Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС.

• Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о новации обязательств и др. операции.
• Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки.
• Какие резервы выгодно сформировать по налогу на прибыль в 2021 г.
• Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.

4. Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций).

• Как защитить реальные расходы по сделке с фирмой-однодневкой.
• Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов.
• Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам.
• Договор, который помогает сэкономить на страховых взносах.
• ДМС сотрудников как элемент экономии налога на прибыль и страховых взносов.
• Основные средства компании, в т. ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон.
• Инвестиционный налоговый вычет – кому выгодно применять.
• Когда беспроцентные займы безопасны.
• Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании.
• Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми.
• УСН и НПД — как способ получения обоснованной налоговой выгоды.

5. Провальные схемы и способы оптимизации налогов: как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды.

• Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды.
• Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ