Особенности налогового и бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль (ПБУ 18/02) в «1С:Бухгалтерии 8», редакция 3.0
Семинар предназначен для слушателей, знакомых с основами ведения бухгалтерского учета в программе «1С: Бухгалтерия предприятия 8». Цель семинара: изучение теоретических основ налогового учета, а также получение практических навыков ведения налогового учета в программе «1С: Бухгалтерия предприятия 8». Семинар построен с учетом положений главы 25 НК РФ и ПБУ 18/02. На занятиях на основе сквозного примера рассматривается весь порядок действий, необходимый для ведения налогового учета для условной организации, осуществляющей различные виды деятельности: производство, услуги, оптовую торговлю. Кроме общих вопросов рассматриваются ситуации, ведущие к возникновению постоянных и временных разниц между бухгалтерским и налоговым учетом: учет ОС, нормируемые расходы, транспортные расходы, учет НЗП, расходов будущих периодов и т.д. Отдельно рассматриваются случаи возникновения убытка за отчетный и налоговый период. Завершается семинар расчетом налога на прибыль и заполнением налоговой декларации.
Лектор: Медведева Светлана Николаевна - сертифицированный консультант. Сертификаты 1С:Профессионал и 1С:Специалист-консультант по программам Бухгалтерия Предприятия 8, Зарплата и Управление Персоналом, Управление торговлей 8, 1С:Профессионал по программам Бухгалтерский учет 7.7, Зарплата и кадры 7.7, Торговля и склад 7.7 и Управление производственным предприятием 8. Сертифицированный преподаватель 1С по программам Бухгалтерия Предприятия 8, Зарплата и Управление Персоналом, Управление торговлей 8.
- Настройка учетной политики и параметров учета
- Настройка плана счетов для целей налогового учета
- Общий принцип формирования движений налогового учета
- Формирование стандартных отчетов налогового учета
- Налоговый учет поступления и выбытия товаров, услуг
- Налоговый учет поступления и выбытия материалов
- Учет основных средств с применением амортизационной премии
- Учет основных средств с применением разных методов начисления амортизации в БУ и НУ
- Учет нормируемых расходов
- Порядок отражения транспортных расходов в налоговом учете
- Регламентные операции по закрытию месяца в Налоговом учете
- Расчеты по налогу на прибыль
- Учет разниц, налоговых обязательств и активов
- Сверка данных бухгалтерского и налогового учета
- Использование отчета «Анализ состояния налогового учета»
- Составление декларации по налогу на прибыль
- Отчет о прибылях и убытках (Форма 2)
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты