Риск-ориентированный подход налоговых органов в 2024 году и обоснованная налоговая выгода налогоплательщиков: как совместить
Лектор: Смирнова Татьяна Степановна – к.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант. Начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления Экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ (УЭБ и ПК)
1. Новые инструменты налогового контроля в 2024г.
- Новации налогового законодательства о налоговом контроле 2024г.
- Новые основания для контроля за ценами.
- Тенденция развития правоприменительной практики по применению статьи 54.1 НК РФ в 2023 году и начале 2024 года.
- Новый обзор ВС о налоговой выгоде.
- Изменения УК РФ по налоговым преступлениям.
2. Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика.
- Обвинения в зарплатных схемах.
- Как налоговые органы находят зарплату в конвертах.
- Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели?
3. Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании в 2024г.
- Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса.
- Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами.
- Налоговые претензии к строительным организациям.
- Что включить грузоотправителю в договор, чтобы сократить расходы и риски убытков от утраты или повреждения груза.
- Как объяснить, почему товар куплен через посредника, а не напрямую у производителя.
4. Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС.
- Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о перемене обязательств и др. операции.
- Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки.
- Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2024г.
- Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.
5. Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций).
- Как защитить реальные расходы по сделке с «технической» компанией.
- Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов.
- Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам.
- Соцпакет для работника.
- Основные средства компании, в т.ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон.
- Налог на имущество по правилам ФСБУ: как влияет на сумму налога ликвидационная стоимость.
- Инвестиционный налоговый вычет – кому выгодно применять.
- Когда беспроцентные займы безопасны.
- Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании.
- Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми, УСН, АУСН и НПД — как способ получения обоснованной налоговой выгоды.
6. Провальные схемы и способы оптимизации налогов: как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды и работу с «техническими» компаниями.
- Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды.
- Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!