8 495 260-7888
Лекция

Риск-ориентированный подход налоговых органов в 2024 году и обоснованная налоговая выгода налогоплательщиков: как совместить

Лектор: Смирнова Татьяна Степановна – к.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант. Начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления Экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ (УЭБ и ПК)

 
28 мая 2024, c 10:00 до 16:00
 
7 академических часов
 
Бухгалтер, любой режим налогообложения
План

1. Новые инструменты налогового контроля в 2024г.

  • Новации налогового законодательства о налоговом контроле 2024г.
  • Новые основания для контроля за ценами.
  • Тенденция развития правоприменительной практики по применению статьи 54.1 НК РФ в 2023 году и начале 2024 года.
  • Новый обзор ВС о налоговой выгоде.
  • Изменения УК РФ по налоговым преступлениям.

2. Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика.

  • Обвинения в зарплатных схемах.
  • Как налоговые органы находят зарплату в конвертах.
  • Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели?

3. Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании в 2024г.

  • Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса.
  • Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами.
  • Налоговые претензии к строительным организациям.
  • Что включить грузоотправителю в договор, чтобы сократить расходы и риски убытков от утраты или повреждения груза.
  • Как объяснить, почему товар куплен через посредника, а не напрямую у производителя.

4. Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС.

  • Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о перемене обязательств и др. операции.
  • Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки.
  • Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2024г.
  • Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.

5. Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций).

  • Как защитить реальные расходы по сделке с «технической» компанией.
  • Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов.
  • Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам.
  • Соцпакет для работника.
  • Основные средства компании, в т.ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон.
  • Налог на имущество по правилам ФСБУ: как влияет на сумму налога ликвидационная стоимость.
  • Инвестиционный налоговый вычет – кому выгодно применять.
  • Когда беспроцентные займы безопасны.
  • Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании.
  • Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми, УСН, АУСН и НПД — как способ получения обоснованной налоговой выгоды.

6. Провальные схемы и способы оптимизации налогов: как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды и работу с «техническими» компаниями.

  • Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды.
  • Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Вопросы, на которые были даны ответы
Добрый день, прокомментируйте, пожалуйста, переезда ИП в Калмыкию. Работа на маркетплейсе В Калмыкии купил недвижимость, есть прописка, но фактически живет не там.
Добрый день, приведите, пожалуйста, примеры выплат физ.лицам, которые не облагаются НДФЛ и страховыми? Возможно, я отходила от компьютера, когда Вы об этом говорили. Спасибо
очень жаль, что все что связано с ГПХ быстро пролистали

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!

 


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты