Лекция

Специальные правила госконтроля в 2021 – 2022г.г. по новому ФЗ №248-ФЗ. Проверки в организациях

Лектор: Смирнова Татьяна Степановна – к.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант. Начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления Экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ (УЭБ и ПК)

7 октября 2021, c 10:00 до 16:00

7 академических часов

Для всех, любой режим налогообложения

Мероприятие завершено

План

1. Что нужно знать о проверках. Кто проверяет, что проверяют, виды и сроки проверок, итоги проверок, оспаривание результатов проверки.

2. Особенности применения ФЗ от 31.07.2020г. №248-ФЗ с учетом последних изменений и постановления Правительства от 30.112020г. №1969.

3. Проверки налоговой службы.

Новые полномочия налоговых органов с июля 2021г. при проведении камеральных проверок, новые основания для блокировки счета налогоплательщика; штрафы за непредставление документов в налоговый орган.
Налоговый мониторинг налогоплательщика.
Новации по проверкам кассовых операций налоговыми органами: какие компании попадают в первую очередь, как часто могут проводить проверки кассовой дисциплины, ответственность за нарушения в кассе.
Когда применять ККТ и когда чек можно не пробивать.
Новая версия ФН – 1.2.
Расчеты с применением платежных банковских карт.
Регистрация и снятие с учета ККТ.
Дистанционная торговля.
Оформление возвратов покупателям денежных средств.
Ответственность за нарушение ФЗ «О применении ККТ».
Арбитражная практика по кассовой дисциплине.

4. Проверки МВД, СК и прокуратуры:

Что могут проверить правоохранительные органы и органы прокуратуры.
Взаимодействие ФНС, СК РФ и МВД РФ при проведении мероприятий контроля.
Права и обязанности должностных лиц организации при проведении проверки.

5. Проверки ФСС по сведениям и документам для назначения и выплаты страхового обеспечения или обеспечения по страхованию с учетом ФЗ №125-ФЗ и приказа ФСС №143. Проверки ПФР: что проверяют и за что штрафуют.

6. Проверки противопожарной службы:

На что обращают внимание проверяющие инспекторы и как избежать штрафных санкций.
Кто несет ответственность за нарушение пожарной безопасности арендодатель или арендатор.

7. Проверки общества защиты прав потребителей:

Проверки по жалобам потребителей и по инициативе Общества.
Какие правила важно знать организации при проверке Обществом.

8. Проверки Роструда:

Плановые и внеплановые когда проводятся, как заранее узнать о времени, сроке и предмете проверки.
Новые штрафы за нарушение трудового законодательства.
За какие нарушения чаще всего штрафуют инспекторы по труду и как их предотвратить.

9. Проверки Федеральной Миграционной Службы:

Права инспектора ФМС и обязанности должностных лиц организации.
Административная ответственность организации за привлечение к труду лиц без разрешения на работу.

10. Проверки Росфинмониторинга:

Взаимодействие с банками и правоохранительными органами.
Сомнительны сделки и контроль по ФЗ №115-ФЗ с учетом последних изменений.
Методические рекомендации Росфинмониторинга по выявлению подозрительных операций по счетам в банках.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Мероприятие завершено

Вопросы, на которые были даны ответы

Можно цифры статистики возрастания уголовных дел по экономическим преступлениям, или подскажите, где посмотреть?

Вопрос: для налоговой реконструкции налогоплательщик должен раскрыть всю схему. Но ведь в этом случае к нему могут быть претензии уже по другим статьям УК РФ (не 199,198), да еще и группой лиц . Как быть?

С какими иностранными государствами происходит обмен информацией РЕАЛЬНО, а не просто задекларирован? Обмен происходит автоматически, или в формате вопрос-ответ? Если автоматически - то как часто (в конце года/квартала/ или как-то еще)?

Добрый день! Организация на УСН в 2018 приобрела холодильник для собственных нужд, в 2019 - два компьютера. Надо ли подавать уведомление об остатках прослеживаемых товаров?

Добрый день.
Уточните, пожалуйста:
1. Закон 248-ФЗ не устанавливает случаев, когда проверяющие обязаны применять проверочные листы. Этот вопрос должно урегулировать Правительство РФ не ранее 1 марта 2022 года. При этом разработку и утверждение проверочных листов ведомствам закон разрешает (ч. 1 ст. 53 Закона 248-ФЗ).
При этом есть неопределенность с действием норм о проверочных листах, например, при проверках ГИТ. Так, положение о надзоре за соблюдением трудового законодательства указывает на обязательность применения проверочных листов и нормативные акты, которыми ранее были утверждены проверочные листы для проверок ГИТ не отменены. Аналогично действуют проверочные листы по пожарному надзору.
Вопрос: применяются ли эти проверочные листы сейчас. Можно и целесообразно ли применять неотмененные проверочные листы для самопроверки.
2. Как на практике проводятся дистанционно выездные проверки и другие контрольные (надзорные) мероприятия?
3. Могут ли проводиться на плановой основе контрольные (надзорные) мероприятия без взаимодействия? В законе указано, что они проводятся на основании заданий уполномоченных должностных лиц контрольного (надзорного) органа, включая задания, содержащиеся в планах работы контрольного (надзорного) органа. Но не очень понятно, включаются ли эти планы в ежегодные планы проверок (согласно п. 1 ст. 61 Закона 248-ФЗ плановые мероприятия проводятся на основании ежегодных планов), можно ли их найти на сайте?

Добрый день! Надо ли пробивать чек, если деньги поступили на расчетный счет со счета 30302810....?

По результатам налоговой проверки налоговики предоставляют не банковскую выписку "сомнительного" (по их мнению) контрагента, а выписку из выписки, ссылаясь на банковскую. налоговую и прочие тайны. Естественно, что выписка из выписки сформирована так, как удобно налоговикам для подтверждения их позиции. Как все-таки получить полную банковскую выписку контрагента (например, для опровержения утверждения налоговиков о том, что контрагент не ведет деятельность, не уплачивает аренду и зарплату и т.п.)?

И в дополнение к предыдущему вопросу: налоговики провели допросы нескольких сотрудников контрагента, но в акт попали только те допросы, которые подтверждают позицию налоговиков, а те допросы, которые свидетельствуют о добросовестности налогоплательщика, в акт не попали. Как получить от налоговиков "положительные" для налогоплательщика допросы?

Хранение информации не на физических носителях, а в "облаке" предотвращает доступ к ней проверяющих, или администраторы "облака" предоставляют по запросу эту информацию. Если да - то администраторы каких "облаков" (например OneDrive) предоставляют данные? Особенно - из числа иностранных администраторов.

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!

Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты