Особенности налогового и бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль (ПБУ 18/02) в «1С: Бухгалтерия 8», редакция 3.0
Вы можете первым задать вопрос
Семинар предназначен для слушателей, знакомых с основами ведения бухгалтерского учета в программе «1С: Бухгалтерия предприятия 8» Цель семинара: изучение теоретических основ налогового учета, а также получение практических навыков ведения налогового учета в программе «1С: Бухгалтерия предприятия 8» Семинар построен с учетом положений главы 25 НК РФ и ПБУ 18/02. На занятиях на основе сквозного примера рассматривается весь порядок действий, необходимый для ведения налогового учета для условной организации, осуществляющей различные виды деятельности: производство, услуги, оптовую торговлю. Кроме общих вопросов рассматриваются ситуации, ведущие к возникновению постоянных и временных разниц между бухгалтерским и налоговым учетом: учет ОС, нормируемые расходы, транспортные расходы и т.д. Отдельно рассматриваются случаи возникновения убытка за отчетный и налоговый период. Завершается семинар расчетом налога на прибыль и заполнением налоговой декларации.
Лектор: Медведева Светлана Николаевна – сертифицированный консультант. Сертификаты 1С:Профессионал и 1С:Специалист-консультант по программам Бухгалтерия Предприятия 8, Зарплата и Управление Персоналом, Управление торговлей 8, 1С:Профессионал по программам Бухгалтерский учет 7.7, Зарплата и кадры 7.7, Торговля и склад 7.7 и Управление производственным предприятием 8. Сертифицированный преподаватель 1С по программам Бухгалтерия Предприятия 8, Зарплата и Управление Персоналом, Управление торговлей 8
1. Основные определения Налогового учета
2. Особенности НУ в «1С:Бухгалтерии 8»
- Настройка учетной политики и параметров учета.
- Настройка плана счетов для целей Налогового учета.
- Общий принцип формирования движений Налогового учета.
- Формирование стандартных отчетов Налогового учета.
3. Примеры учета расчетов по налогу на прибыль в «1С:Бухгалтерии 8»
- Налоговый учет поступления и выбытия товаров, услуг.
- Налоговый учет поступления и выбытия материалов.
- Учет основных средств с применением амортизационной премии.
- Учет основных средств с применением разных методов начисления амортизации в БУ и НУ.
- Учет нормируемых расходов.
- Порядок отражения транспортных расходов в налоговом учете
4. Регламентные операции
- Регламентные операции по закрытию месяца в Налоговом учете.
- Расчеты по налогу на прибыль.
- Учет разниц, налоговых обязательств и активов.
5. Проверка расчетов по налогу на прибыль
- Сверка данных Бухгалтерского и Налогового учета.
- Использование отчета «Анализ состояния налогового учета».
6. Регламентированные отчеты
- Составление декларации по налогу на прибыль.
- Отчет о финансовых результатах (Форма 2).
Вопросы лектору необходимо присылать заранее (за 1 сутки). Длина одного вопроса — до 500 знаков с пробелами.
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты
Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция