8 495 260-7888
Лекция

Отчетность за Ⅰ полугодие 2023 года

Задайте вопрос лектору

Вопросы лектору

Елена Владимировна

23.06.2023 18:33
Добрый день. Наша компания, как налоговый агент, ошибочно не удержала НДФЛ с лотерейного выигрыша в 50 000 руб. Оплатили НДФЛ за свой счет. НДФЛ, уплаченный за счет средств налогового агента, является доходом налогоплательщика. Получилось: Игрок получил на руки 50 000 руб.( Для справки 2-НДФЛ Код дохода 3011-выигрыши в лотерею). НДФЛ, оплаченный нами(он же доход игрока) 7471 руб. Общий доход игрока для исчисления НДФЛ 57 471. С каким кодом показывать в справке 2-НДФЛ доход в сумме 7471 руб.?
Татьяна Юрьевна

26.06.2023 17:59
У директора филиала в РФ иностранной компании, Арендодателя закончилась доверенность, до даты окончания доверенности он заключает договор об услугах проведения платежей – Агентский договор с ООО.
Всех заказчиков директор филиала информирует письмом о новом получателе платежа этом ООО.
Есть ли риски у Арендатора при перечислении платежей за аренду помещения? Риски по договору с филиалом, пока не выдана новая доверенность директору филиала?
Наталья Владимировна

27.06.2023 09:35
Как можно свериться с налоговой по ЕНС, если все формы связи по ТКС не работают? Обязаны ли они отвечать на письменный запрос в свободной форме по ТКС (запрос типа "Заявление на предоставление акта сверки на бумажном носителе <...>" в Контуре не реализован)?
Татьяна Витальевна

27.06.2023 09:38
Добрый день, Ольга Анатольевна! У российской компании "А" на протяжении нескольких лет и по итогам 2022г. показатель "Чистый актив" отрицательный (-323 517руб.) Учредителем компании "А" является иностранная компания со 100% долей Уставного капитала (часть уставного капитала внесено имуществом - 98 567руб.) В настоящее время у компании "А" возникло обязательство - законодательно уменьшить размер Уставного капитала до 10 000руб. Компания "А" не будет производить ни возврат денежных средств, ни имущество учредителю- иностранной компании. Вопрос: В связи с выходом Федерального закона № 115-ФЗ от 07.04.2020г. - может ли предприятие "А" воспользоваться законным уменьшением УК до размера, не превышающего стоимость чистых активов, не признавая объект налогооблагаемым налогом на прибыль?
Галина Петровна

27.06.2023 10:04
два учредителя с уставным капиталом 50% и 50% сделали займ в 2017 г
2023 г поменяли доли в уставном капитале 49 % и 51% Учредитель, у которого стала доля 51% хочет займ перевести в материальную помощь.. Налогом на прибыль будет эта сумма облагаться или нет уже?
Марина Геннадьевна

27.06.2023 10:17
Здравствуйте, на сегодняшний день налоговая так и не предоставила "справку о принадлежности сумм по ЕНС", запрашивали несколько раз. Когда появится возможность свериться по ТКС?
Галина Ильинична

27.06.2023 10:53
Может ли налоговая списать штраф, хотя требования не было, за счет уплаченного УСН?
Галина Петровна

27.06.2023 10:56
два учредителя с уставным капиталом 50% и 50% сделали займ в 2017 г
2023 г поменяли доли в уставном капитале 49 % и 51% Учредитель, у которого стала доля 51% хочет займ перевести в материальную помощь.. Налогом на прибыль будет эта сумма облагаться или нет уже?
Галина Петровна

27.06.2023 10:58
с июля 2023 г нужно подавать уведомление или еще можно не подавать до 31.12.2023 г
Галина Ильинична

27.06.2023 11:58
А если ИП простила ООО долг по займу. Что в этом случае грозит всем?
Елена Сергеевна

27.06.2023 12:23
Добрый день. Организация ООО (УСН 6%) имеет долги перед учредителем (50%) по договорам беспроцентных займов (сроки по договорам вышли). Деятельность организация не ведет с 2019 года, имущества у организации нет. Учредитель готов простить долг по займам, но в этом случае возникает налог УСН к уплате (и получается, чтобы его оплатить, учредитель опять же должен оказать организации финансовую помощь).
Организацию хотят закрыть, останавливает только вот эта задолженность (Закрытие с долгами через суд не рассматривают). Перед иными контрагентами долгов нет.
Существует ли законный способ "простить" долг и не платить налог?
Светлана Сергеевна

27.06.2023 12:29
Добрый день! НКО на ОСНО, не является плательщиком НДС (адвокаты), платит агентский НДС при оплате услуг нерезидентов. Ввиду сложившейся геополитической ситуации некоторые платежи нерезидентам не пропускают сторонние банки, они возвращаются на наш р/сч спустя некоторое время, из-за невозможности оплатить приходится от услуг отказываться. Как в данном случае оформлять сч-фактуры и отражать данные движения в декларации по НДС?
Ирина Михайловна

27.06.2023 12:41
Добрый день, вопрос по принятию к вычету НДС по счету-фактуре, полученному нами (Покупателем) по ЭДО. Мы получили товар, указанный в счете-фактуре 30 июня, а счет-фактура пришла к нам по ЭДО 10 июля, то есть электронная подпись Поставщика на документе датирована 10 июля. Имеем ли мы право принять НДС по этому документу во 2 квартале, или уже в 3 квартале (по дате подписания документа)?
Галина Ильинична

27.06.2023 12:43
если мы сдаем в аренду 10м от нашего офиса, то нужно платить налог на имущество ?
Галина Ивановна

27.06.2023 12:50
Выставили нашему Поставщику ( складское хранение ) ,согласно договора возмещение убытков по утерянному ими нашего имущества. Надо ли начислять НДС на сумму претензии по возмещению ущерба на сумму недостачи.
Наталья Геннадьевна

27.06.2023 13:18
Кто открывает личные кабинеты и что для этого нужно сделать? У нашей организации есть личный кабинет, но сведений по ЕСН там до сих пор нет, написано "извините за предоставленные неудобства". Налоговая инспекция говорит, что видит в нашем ЛК остатки по ЕНС, часть суммы "зарезервирована" ( у нас существенная переплата по налогу на прибыль). Что означает "резерв ЕНС" и почему переплата учитывается в некоем резерве, а не в качестве сальдо?
Ольга Евгеньевна

27.06.2023 13:33
В подотчете у руководителя большой объем невозвращенных средств. Какие на сегодняшний день имеются законные способы решения данной проблемы. Например, перевод в договор займа, в дивиденды, другие?
Татьяна Ивановна

27.06.2023 13:33
Организация имеет договор ГПХ с физ. лицом, выплаты производятся следующим образом: два месяца авансы и в третьем месяце закрывается актом услуга. Страховые взносы с авансов не начисляем, начисление происходит в месяце закрытия акта на всю сумму акта. НДФЛ удерживаем ежемесячно. Как правильно: указывать суммы доходов в Персонифицированных сведениях: помесячно или в месяце закрытия акта?
Эльвира Радиковна

27.06.2023 13:33
Здравствуйте, справка 182-н отменена. Как рассчитать больничный лист вновь принятому работнику, откуда взять данные о доходе на предыдущем месте работе?
Оксана Олеговна

27.06.2023 13:34
Добрый день! Компания является малым предприятием. Пониженные тарифы по страховым взносам не применяла. С какого периода нужно пересчитать их. Можно ли пересчитать только за текущий год? Или нужно пересчитать и за предыдущие годы?
Галина Петровна

27.06.2023 13:35
В кассу разве нельзя вносить займ на приоретение материалов. Закупили материалы за свой счет.на миллион. Оформила как займ
Галина Ильинична

27.06.2023 13:42
Долгов по штрафу не было, в личном кабинете. Решение было в декабре 22года. с нулевыми цифрами, в январе прислали акт с решением и со штрафом в 20% с суммы начисленного УСН , а не с части неоплаченного.В феврале написали ходатайство по штрафу. Оплату не производили ,ждали требование. Позднее Налоговая сообщила, что в марте был ответ, но ни на госуслугах, ни письмом ответ не приходил. В апреле заплатили УСН по срокам и когда заработал личный кабинет, выяснилось, что УСН недоимка образовалась, в связи с тем, что они сняли по штрафу.
Анастасия Александровна

27.06.2023 13:45
Здравствуйте. При продаже товара наша организация использует способ доставки через транспортные компании. Многие покупатели не возвращают наши экземпляры отгрузочных документов. С целью сбора документов реализации, подписанных уполномоченными лицами контрагента, начали отправку УПД через ЭДО, в том числе старых периодов. Могут возникнуть проблемы у нас и наших покупателей?
Оксана Олеговна

27.06.2023 13:52
Добрый день! Компания является малым предприятием. Пониженные тарифы по страховым взносам не применяла. С какого периода нужно пересчитать их. Можно ли пересчитать только за текущий год? Или нужно пересчитать и за предыдущие годы? На ОСНО
Анна

27.06.2023 13:53
Арендодатель физлицо, в договоре указано, что переменная арендная плата в части коммунальных услуг уплачивается напрямую управляющей компании на основании квитанции. Квитанция выставляется управляющей компании на имя Арендодателя. У Арендатора только копия квитанции за коммунальные услуги и на основании этого документа бух.справка, можно ли учесть данный расход в части налога на прибыль?
Галина Ивановна

27.06.2023 13:57
Как зарегистрировать личный кабинет организации? Обратиться в ИФНС напрямую с заявлением?
Анастасия Александровна

27.06.2023 14:01
к сожалению есть покупатели, которые не оплачивают товар, поэтому первичный документ, подписанный покупателем, является подтверждением факта поставки товара и именно эти документы требуют суды при разрешении споров с нашими контрагентами.

Лектор: Шаркаева Ольга Анатольевна – к.э.н., доцент, аттестованный консультант по налогам и сборам, член Палаты налоговых консультантов, аттестованный профессиональный бухгалтер, аттестованный преподаватель ИПБ России, ведущий специалист консалтинговой компании

 
27 июня 2023, вторник, c 10:00 до 14:00
 
5 академических часов
 
Бухгалтер, любой режим налогообложения
 
Сертификат ИПБР на 10 часов
 
Трансляция
 
Full HD видео

 1. Налоговый контроль.

  • Способы проверки контрагента как проявление надлежащей осмотрительности – учитываем последнюю судебную практику и требования контролеров.
  • Что и как контролирует обслуживающий банк?
  • Критерии отнесения в зоны риска в соответствии с «банковским светофором».
  • Новые требования контролеров к проверке контрагентов.

2. Единый налоговый счет, Единый налоговый платеж: реквизиты, пополнение, сальдо ЕНС.

  • Первое полугодие – что показала практика.
  • Разберемся в нюансах работы.

 3. Изменения в порядке уплаты налогов и сборов.

  • Новый порядок взыскания.
  • Новые права и обязанности обслуживающего банка, новые права и обязанности налогоплательщиков.

4. Налог на прибыль организаций.

  • Расширен перечень расходов.
  • Изменения в порядке представления отчетности, уплате налога и авансовых платежей с 1 января 2023 года.

5. Налог на добавленную стоимость.

  • Изменения срока и порядка уплаты налога.
  • Уточнен порядок возмещения налога на основании на основании 176 и 176.1 статей НК РФ.

6. Налог на имущество организаций.

  • Изменения в порядке исчисления налога исходя из кадастровой стоимости в 2023 году.
  • Изменения срока уплаты налога и представления отчетности по налогу.

7. НДФЛ.

  • Отчетность 2023 год: проверяем данные.
  • Новые даты признания дохода.
  • Новое в порядке удержания, перечисления и учета по налогу в 2023 году.
  • Налоговые регистры. Когда подавать уведомление в налоговую инспекцию?

8. Социальное страхование.

  • Объединение Фондов: новые тарифы и единая база для исчисления взносов, новая ежемесячная и ежеквартальная отчетность страхователя.
  • Отмена справки по форме 182н – что необходимо предпринять работодателю.

 ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ


Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция

Технические требования
  • параметры компьютера должны обеспечивать комфортную работу с операционной системой Windows 7 (и выше), Android 5 (и выше) IOS 10 (и выше) и интернет браузером. Рекомендуемые параметры — процессор от 2 ГГц, ОЗУ от 4 Гб
  • наличие звукового оборудования (колонки или наушники);
  • для комфортной работы рекомендуем скорость соединения с интернетом от 4 Мбит/с;
  • должен быть открыт доступ к доменам *.runa.ru*.cdnvideo.ru и *.v2b.ru по протоколам HTTP 80 и HTTPS 443. В случае невозможности назначить разрешение на уровне протоколов/портов, необходимо открыть весь исходящий/входящий трафик на указанные домены;
  • поддерживаемые браузеры для десктоп устройств: Google Chrome 71.x и выше, Firefox 11.12 2018 и выше, Яндекс.Браузер — 19.x и выше, Opera — 57.x и выше;
  • должен быть разрешен JavaScript;
  • блокировка всплывающих окон должна быть выключена;
  • должны быть разрешены файлы cookie;

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!