Лекция

Отчетность за первое полугодие. Актуальные практики бухгалтерского и налогового учета

Задайте вопрос лектору

Вопросы лектору

Анастасия Сергеевна

24.06.2021 11:04

Добрый день. Наше бюджетное учреждение во 2-м квартале 21г. в апреле оказало услуг без НДС на сумму 50000 (т.к. у нас было освобождение до 01.05.21г.). С 01 мая 21г. мы перешли на оказание услуг с НДС(предпринимательская деятельность) в мае и июне оказали услуг на 150000 с НДС,( 125000 без НДС , НДС20%-25000). При этом в апреле приобрели товары и услуги на 40000 из них: 30000 с НДС20%-5000 и 10000 без НДС(поставщики УСН), а в мае и июне приобрели на 50000 из них: 49000 с НДС20%-8166,67 и 1000 без НДС(поставщики УСН). Получается раздельный учет только в этом квартале, так как далее будем работать только с НДС. Подскажите, пожалуйста, как в нашем случае заполнить декларацию за 2-й кв.21г.по НДС(раздел 1,3,7)? Куда, какие суммы относить? Во вложении мой вариант заполнения декларации. Не уверена что правильно, подскажите, пожалуйста, где ошибки. Спасибо за ранее. С уважением.

Юлия Эдуардовна

24.06.2021 12:38

Фирма занимается рекламной деятельностью.Для своей деятельности закупает сертификаты на дальнейшее получение услуг или приобретения товаров, выдаваемые в рекламных целях. Скажите пожалуйста как брать к вычету по НДС сумму налога по сертификатам. Поставщики предоставляют только счета-фактуры на аванс, т.к. нет факта совершения сделки, а отследить этот факт в дальнейшем (т.е. предъявления сертификата в дальнейшем) нет возможности.

Лектор: Шаркаева Ольга Анатольевна – к.э.н., доцент, аттестованный консультант по налогам и сборам, член Палаты налоговых консультантов, аттестованный профессиональный бухгалтер, аттестованный преподаватель ИПБ России, ведущий специалист консалтинговой компании

24 июня 2021, четверг, c 10:00 до 14:00

5 академических часов

Для всех, любой режим налогообложения

Сертификат ИПБР на 10 часов

Трансляция

Видеозапись не велась

Мероприятие завершено

План

Скачать программу
в PDF

1. Налоговый контроль

Изменения в части налогового контроля: новая методика от налоговых органов.
Права и обязанности обслуживающего банка в свете изменений законодательства.

2. Налог на прибыль организацийКакие требования предъявляют контролеры к первичным документам налогоплательщиков.

Экономическое обоснование признания расходов.
Новые виды расходов 2021 г. Учитываем изменения налогового законодательства.
На что обратить внимание при формировании отчета за первое полугодие 2021 года.

3. Налог на добавленную стоимость

Текущие расчеты с бюджетом по НДС: основные проблемы при формировании налоговой базы и получении налоговых вычетов.
Прослеживаемость товаров – к чему готовиться и с чего начать?
Новые правила проведения камеральной проверки по налогу — так ли просто.

4. НДФЛ

Введение прогрессивной ставки налога.
Новая отчетность налогового агента по налогу.

5. Изменения в налоге на имущество

Объекты налогообложения 2021 г.
Что учесть организациям, досрочно перешедшем на ФСБУ 6/2020.
Имущество по которому налоговая база, определяется по кадастровой стоимости – что необходимо отслеживать.

6. Бухгалтерский учет

Новые стандарты бухгалтерского учета.
Обратим внимание на основные моменты.

ВСЕ ВОПРОСЫ РАССМАТРИВАЮТСЯ С УЧЕТОМ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, АКТУАЛЬНЫМИ НА МОМЕНТ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Мероприятие завершено

Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты

Проверьте качество трансляции: Тестовая трансляция

Технические требования

параметры компьютера должны обеспечивать комфортную работу с операционной системой Windows 7 (и выше), Android 5 (и выше) IOS 10 (и выше) и интернет браузером. Рекомендуемые параметры — процессор от 2 ГГц, ОЗУ от 4 Гб
наличие звукового оборудования (колонки или наушники);
для комфортной работы рекомендуем скорость соединения с интернетом от 4 Мбит/с;
должен быть открыт доступ к доменам *.runa.ru, *.cdnvideo.ru и *.v2b.ru по протоколам HTTP 80 и HTTPS 443. В случае невозможности назначить разрешение на уровне протоколов/портов, необходимо открыть весь исходящий/входящий трафик на указанные домены;
поддерживаемые браузеры для десктоп устройств: Google Chrome 71.x и выше, Firefox 11.12 2018 и выше, Яндекс.Браузер — 19.x и выше, Opera — 57.x и выше;
должен быть разрешен JavaScript;
блокировка всплывающих окон должна быть выключена;
должны быть разрешены файлы cookie;

Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!